Автор: Юрий Легков
Налоговое управление сообщило в воскресенье, что до конца 2024 года будет снижен налог за досрочное изъятие денег из неликвидного фонда повышения квалификации. Эти фонды («кранот иштальмут») неликвидны в течение 6 лет с момента их открытия, и при досрочном изъятии денег взимается предельный налог, который достигает 47%. Налоговое управление объясняет свое решение намерением помочь домохозяйствам во время войны, но трудно не обратить внимание на то, что при этом государство не намерено, в отличие от времен пандемии коронавируса, делать подарки и планирует получить «свой кусок пирога», всего лишь снизив налоги.
В сообщении Налогового управления отмечается, что решение принято «на фоне войны “Железных Мечей” и в рамках усилий правительства по оказанию помощи домохозяйствам в это непростое время». На фоне столь трогательной заботы государства об израильтянах, которые встретили войну при выросшей ключевой ставке и ускорившейся инфляции, нельзя не вспомнить, что во время кризиса, вызванного пандемией коронавируса, была принята программа, позволяющая без уплаты налога изымать до 7500 шекелей в месяц из фондов повышения квалификации в случае снижения доходов. Решение об этом принято в качестве временного указания на шесть месяцев, с августа 2020 года по февраль 2021 года.
Согласно нынешней программе, вместо предельного налога (доходящего до 47%) предлагается применять ставку налога в размере 15%, а в случае физического лица, достигшего пенсионного возраста – 7,5%. Очевидно, что правительство не намерено помогать населению справляться с экономическими проблемами, как это было во время пандемии коронавируса, когда практически каждая семья получила те или иные выплаты, и данное предложение никак не походит на попытку помочь населению, хотя Налоговое управление и пытается его представить таковым.
Зачем досрочно выводить средства и платить налог, если можно взять ссуду?
Программа, предложенная Налоговым управлением, выглядит еще менее привлекательной, учитывая существующую возможность взять ссуду из фонда повышения квалификации. С тех пор, как завершилась эпоха нулевой процентной ставки, спрос на кредиты из фондов повышения квалификации постепенно спал, так как они привязаны к «прайму» (размер ключевой ставки+1,5%) и тоже, соответственно, подорожали. Вместо процентной ставки порядка 1-2%, которую по таким кредитам можно было получить при ключевой ставке 0,1%, сегодня ставка в этих фондах составляет уже около 5,5%. Есть еще возможность взять ссуду под процент с привязкой к индексу потребительских цен, но при инфляции в 3% речь идет примерно о той же стоимости ссуд.
И тем не менее, это примерно вдвое дешевле ссуд, предлагаемых кредитными компаниями, а процесс получения кредита ненамного сложнее. Ссуду в пенсионном фонде и в фонде повышения квалификации (ФПК) можно взять на срок до семи лет. В ликвидных фондах можно взять ссуду на сумму до 80% от суммы сбережений, а в неликвидных фондах потолок — 50%. В целом, учитывая показываемую фондами многолетнюю доходность, получение ссуды выглядит намного более выгодным шагом по сравнению с изъятием денег и выплатой налога. Тем более, что прибыль в фондах повышения квалификации не облагается налогом.
Подорожавшие кредиты толкают население обналичивать сбережения
Сегодня вечером Банк Израиля примет решение относительно размера ключевой ставки в июле. В прошлом месяце регулятор ожидаемо уже третий раз подряд оставил ключевую ставку на прежнем уровне 4,5%, и на данном этапе нет никаких сомнений в том, что сегодня ставка останется неизменной четвертый раз подряд. Очевидно, что у ЦБ есть достаточно основания не торопиться со снижением процента, а значит, выплаты по ссудам и ипотеке с плавающим процентом пока уменьшаться не будут.
Еще до начала войны, согласно оценкам экономистов, расходы семей на выплаты по ссудам в 2023 году выросли почти на 70%. Большинство израильтян не зарабатывают достаточно, чтобы справиться с дороговизной жизни, но резко подорожавшие ссуды вынуждают должников отказываться от уже привычного процесса «жонглирования» ссудами и обналичивать пенсионные кассы и фонды повышения квалификации.
В 2023 году вкладчики вывели из фондов повышения квалификации почти 22,5 миллиарда шекелей, что почти на 50% больше, чем за аналогичный период прошлого года. Основной всплеск вывода средств пришелся на январь-октябрь прошлого года, в конце года темпы снизились, и в этом году вкладчики выводят в среднем 1,6 миллиарда шекелей в год. При этом в большинстве случаев речь идет о ликвидных фондах. Следует учитывать и тот факт, что у большинства вкладчиков есть несколько фондов повышения квалификации, а стаж старых фондов распространяется и на новые. Иными словами, если у наемного работника (на предпринимателей это правило не распространяется) есть ликвидный и неликвидный фонды, он может вывести средства из обоих, не выплачивая налоги.
Иллюстрация: zi.ua
https://detaly.co.il/gosudarstvo-eshhe-raz-napomnilo-chto-vremena-izmenilis-i
